Ип без открытия расчетного счета: можно ли работать + как оплачивать налоги

Открыть расчетный счет по доверенности для ИП и ООО: где и в каком банке можно

Коротко о главном:

В статье рассмотрим, можно ли открыть расчетный счет в банке по доверенности. Разберемся, что должно быть прописано в доверенности и по каким причинам банк может отказать в открытии счета предпринимателю и юридическому лицу. А также мы собрали список банков, где вам откроют счет по доверенности.

По российскому законодательству для ИП и юрид. лиц нет ограничений в открытии счета по доверенности. Сделать это возможно, но не в каждом банке.

Если вы смогли открыть расчетный счетГде открыть расчетный счет для ИП и ООО в 2019 году: сравнение тарифов и отзывы по доверенности в СбербанкеОткрыть расчетный счет в Сбербанке для ИП и ООО: тарифы на РКО и отзывы, то это не гарантирует такого же результата в другом банке.

Центробанк позволяет банку самостоятельно решать, каким образом идентифицировать клиента, поэтому он имеет право не принимать доверенность.

Доверенность на открытие расчетного счетаЧто такое расчетный счет ИП и ООО и зачем он нужен в банке обязательно должна быть заверена нотариусом, т. е. вам придется оплатить дополнительные расходы.

Поэтому сначала узнайте, в каких банках возможно при открытии использовать доверенность.

Рекомендуем прочитать: банков для малого бизнеса с выгодным РКО для ИП и ООО банков для малого бизнеса 2019 года с выгодным РКО для ИП и ООО.

В каких банках можно открыть счет по доверенности

Как мы уже говорили, не все банки открывают счета для бизнеса по доверенности. Поэтому составили список банков, где практикуют это:

Виды доверенностей

В зависимости от срока выдачи доверенность на открытие расчетного счета юридического лица может быть разовой и срочной:

• Разовая оформляется с целью совершения отдельной операции. Например, после того, как вы получили логин и пароль к интернет-банку, она перестает действовать.
• В срочной доверенности также прописываются определенные полномочия, но они доступны для представителя в течение установленного срока. Максимальный срок — 3 года.

В зависимости от полномочий доверенность подразделяется на специальную и генеральную.

• Специальная дает возможность действовать от лица доверителя только по определенным вопросам. Чаще всего представителя наделяют такими полномочиями, как внесение денег на счет через кассу банка, получение информации о состоянии счета (баланс, наличие арестов и блокировок), получение выписок и корпоративных карт, передача документов в банк, подача заявления на перевыпуск бизнес-карты и пр. По сути, в качестве полномочий можно вписать хоть что.
• Генеральная доверенность наделяет представителя теми же полномочиями, что есть у руководителя организации. То есть доверенное лицо может осуществлять все операции по счету, включая закрытие счета и перевод остатка средств со счета в другой банк.

Рекомендуем прочитать: Банки с самым дешевым открытием и обслуживанием расчетного счета для ИП и ООО банков с самым дешевым открытием расчетного счета для ИП и ООО.

Доверитель — тот, кто наделяет третье лицо полномочиями. Им может быть руководитель организации или ИП. Например, в доверенности от генерального директора доверителем будет выступать сам генеральный директор.

Доверенное лицо — тот, на кого возлагаются полномочия по представлению интересов доверителя. Это может быть любое третье лицо, например, бухгалтер.

Срок действия доверенности

Доверенность может быть оформлена на срок от 1 дня до 3 лет. На какой период оформить — решает доверитель. Срок обычно прописывается в тексте, но если в тексте его нет, доверенность действительна 1 год.

Доверенность может закончиться и раньше в случаях:

• Если доверитель отменил доверенность через заявление.
• Если одна из сторон была признана недееспособной на момент подписания доверенности.
• Вследствие смерти доверителя или представителя.
• Если у одной из сторон изменилась подпись или фамилия.

Текст доверенности обязательно должен включать несколько блоков:

1. Общая информация: название «Доверенность», место и дата оформления (например, г. Москва).
2. Персональные данные: название организации, от лица которой составляется доверенность, ИНН фирмы, паспортные данные и ФИО представителя, иногда прописывается адрес проживания представителя.
3. Полномочия, т. е. какие функции представитель может выполнять от лица доверителя (например, передача документов в банк, внесение наличных на счет и пр.) и в каких банках.
4. Срок действия доверенности; должность, подпись и ФИО доверителя, при наличии печать организации.

Обязательно ли открывать расчётный счёт при регистрации ИП

Открытие расчётного счёта для ИП и его дальнейшее использование имеет определённые цели, как для ФНС, так и для самого бизнесмена. В первом случае это контроль над поступлением и перемещением денежных средств, заработанных в процессе осуществления деятельности предпринимателем. В случае с самим бизнесменом это могут быть:

• Необходимость в осуществлении безналичных денежных переводов
• Удобство управления собственными финансами
• Возможность получать дополнительный доход (такой счёт, как правило, является депозитным и может приносить доход в виде начисления процентов)
• Возможность обрести новых надёжных партнёров для бизнеса (крупные компании обычно работают по безналичному расчёту) и т. д. Полезно прочитать, как привлечь в бизнес партнёров

Если рассматривать этот вопрос через призму закона, то ИП может спокойно обойтись без расчётного счёта (р/с). В действующем законодательстве нет положений, устанавливающих его обязательное открытие для этого экономического субъекта.

Внимание: ИП не обязан при регистрации бизнеса одновременно открывать р/с. Эта процедура может быть осуществлена позднее и только по желанию самого предпринимателя

В заблуждение начинающего предпринимателя может ввести тот факт, что законодательство указывает на необходимость открытия р/с и наличие санкционных мер при его отсутствии для организаций. Однако ИП – это иная организационно-правовая форма. Права и обязанности предпринимателя ближе к статусу обычного физического лица, нежели юридического.

Способ 2. Пригласить менеджера банка в кафе или свой офис

Не всегда у руководителя есть время или свободные сотрудники, которых можно отправить в банк. В таком случае клиентский менеджер банка сам приедет в указанное место и заключит с вами договор. Такой вариант даже проще, чем с представителем: не придётся оформлять доверенность.

Встречи на нейтральной территории и в офисе клиента проводит Тинькофф банк, Сбербанк, Альфа Банк, Райффайзен банк, МодульБанк, Дело Банк и другие. Единственное ограничение — география. Если вы из небольшого города, уточните на сайте, сможет ли менеджер к вам приехать. 

Если да, то дальше всё несложно:

Шаг 1. Оставляете на сайте банка заявку, заполняете все нужные данные.

Шаг 2. Вам звонит менеджер — уточняет тариф, назначает встречу и говорит, какие ещё понадобятся документы. У ИП это паспорт, ОГРН, выписка из ЕГРИП, ИНН, СНИЛС и иные бумаги по запросу банка. У юрлиц список шире: устав, решение об учреждении, выписка из ЕГРЮЛ, приказ о назначении руководителя. За вами сразу же резервируется расчётный счёт —  можно указывать его в счетах и договорах и принимать оплаты. 

Шаг 3. Вы встречаетесь с сотрудником банка. Он сверяет данные, указанные при подаче заявки, с предоставленными документами и проверяет наличие всех необходимых бумаг. Если всё в порядке, подписывает  соглашение. Далее документы проверяет банк и открывает счет.

Как осуществить перевод на сумму, превышающую лимит оплаты наличными

Если индивидуальному предпринимателю, не открывшему расчетного счета, требуется оплатить товары или услуги, стоимость которых превышает 100 000 рублей, имеется 2 способа осуществить крупный перевод законным способом:

Зачем ИП расчётный счёт и можно ли обойтись без него

Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта, но с определёнными неудобствами:

• нельзя заключать крупные сделки;
• выше риск налоговых проверок и штрафов;
• клиенты не всегда хотят платить наличными;
• для исходящих платежей придётся посещать банк. 

Сейчас предпринимателям желательно иметь расчётный счёт по двум причинам:

1. Ограничение суммы расчётов

Государство стремится контролировать все денежные потоки, чтобы не допустить нелегальных финансовых операций. Поэтому для b2b-расчётов действует ограничение — не более 100 000 рублей наличными (при сделке в валюте — по курсу Центробанка на день оплаты). Эту сумму может получить или заплатить ИП при сделке с другими компаниями и предпринимателями.

Для расчётов по договорам на сумму больше, чем 100 000 рублей потребуется счёт в банке. Обойти это ограничение простым дроблением платежей не удастся. Если с одним контрагентом ИП заключил несколько схожих договоров, то суд вправе объединить их, чтобы учесть сумму взаиморасчётов в общем.

Так, например, платить наличными за поставку материалов по 20 000 рублей в месяц можно только пять месяцев, потом придётся расторгать договор и искать нового поставщика, либо переходить на безналичную оплату через банк. Заключить новый договор с тем же контрагентом на тех же условиях и вновь использовать наличные не удастся.

За нарушение предельного лимита наличных расчётов участников сделки оштрафуют — как плательщика, так и получателя средств. Юридическому лицу грозит штраф в 40 000 — 50 000 рублей, а должностным лицам и ИП — 4 000 — 5 000 рублей. Срок давности — два месяца с момента платежа.

Кроме того, тратить наличные из кассы нельзя на:

• аренду недвижимости;
• погашение займов и кредитов;
• покупку ценных бумаг.

Эти расходы индивидуальный предприниматель обязан совершать с помощью банковского счёта.

Деньги из кассы предприниматель может направить на выплаты сотрудникам и поставщикам или взять на свои личные нужды, не связанные с бизнесом. Если же он внесёт платёж по договору аренды средствами не из банка, а из кассы, то окажется нарушителем и будет оштрафован на 4 000—5 000 рублей.

Таким образом, ИП, снимающий помещение для работы или получивший кредит, не сможет работать без расчётного счёта.

2. Многие клиенты предпочитают безналичные расчёты

Помимо прямого запрета и ограничений по сумме платежей наличными, есть и другие обстоятельства, затрудняющие работу без счёта в банке.

Сейчас более половины всех платежей в стране совершается безналично. Частные лица предпочитают оплачивать товары, работы и услуги картами. Поэтому ИП, работающему с населением, стоит использовать POS-терминалы. Так он не потеряет большую часть потенциальных клиентов. А для приёма безналичных платежей нужен банковский счёт.

Без расчётного счёта предпринимателю придётся ходить в банк каждый раз, когда требуется что-то оплатить — налоги, страховые взносы, закупку товаров. Это лишняя трата времени и ненужные сложности, тогда как владельцы счёта подобные операции совершают онлайн, через интернет-банкинг.

При получении денег на счёт меньше формальностей — не нужно выдавать кассовые чеки или оформлять бланки строгой отчётности. Безналичные расчёты удобнее отслеживать, легче анализировать обороты бизнеса.

Итак, без расчётного счёта индивидуальные предприниматели могут обойтись лишь в очень редких случаях, если:

• работают в основном с частными клиентами, а не с юрлицами и ИП;
• совокупный размер сделок с одной и той же компанией или другим предпринимателем не превышает 100 000 рублей;
• клиенты готовы платить наличными, а не картами;
• они не имеют кредита или займа;
• минимум безналичных платежей и ходить в банк нужно нечасто;
• становятся плательщиками налога на профдоход (самозанятыми).

Материал по теме
Воронка продаж: что это и как её правильно построить

Критерии выбора банка для ИП

Каким должен быть лучший банк для открытия счёта ИП? Надёжным, удобным в работе и недорогим в обслуживании. Но это ещё не всё. Типичный бизнес предпринимателя – это розничная торговая точка, где большая часть покупателей расплачивается наличностью. При этом с поставщиками расчёты ведутся, как правило, безналом. Соответственно, выгодным должен быть процент комиссии при внесении наличных на счёт.

Ещё один важный для предпринимателя вопрос – возможность без лишних затрат перевести деньги на личные нужды. Хороший способ не платить комиссию за снятие наличных – оформить карту на себя как физическое лицо. Если такая карта открыта в том же банковском учреждении, где и счёт ИП, то комиссия за перевод не взимается. Главное, чтобы владельцем карты был сам предприниматель, а не его супруг, например.

По нашему мнению, лучший банк для ИП должен соответствовать таким необходимым критериям:

Входить в систему страхования вкладов. С 2014 года предпринимателей приравняли к обычным физическим лицам. Это означает, что при отзыве лицензии у банка им гарантируется возврат денег, но не более, чем 1 400 000 рублей. В этом смысле ИП находится в лучшем положении, чем ООО, потому что на организации такая гарантия не распространяется.
Предлагать разные тарифные пакеты услуг и специальные кредитные продукты

Для малого бизнеса важно иметь возможность выбирать только необходимые ему услуги, чтобы не нести лишние расходы. Многие банки предлагают недорогие тарифные планы, в рамках которых проводится ограниченное количество платежей, ограничения могут распространяться и на суммы оборотов в месяц или год.
Позволять проводить операции по расчётному счёту с любого устройства, подключённого к Интернету

Если говорить об удобстве, то функция онлайн-оплаты – это основной критерий при выборе лучшего банка для малого бизнеса.

К менее значимым, но тоже важным признакам лучшего банка можно отнести стоимость открытия расчётного счёта, скорость прохождения транзакций, наличие множества отделений и филиалов в разных городах.

Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Можно ли ИП пользоваться личной картой

У предпринимателя может быть банковская карта физлица. Она привязана к текущему счёту, а не расчётному. 

По правилам режима счёта личную карту нельзя использовать для расчётов по предпринимательской деятельности. Текущий счёт нужен для личных целей, а для предпринимательства понадобится расчётный.

ИП, который использует личную карту для работы, рискует попасть под санкции. Во-первых, банк может расторгнуть договор и заблокировать счёт, так как нарушены условия договора на банковское обслуживание счета и п

2.2 Инструкции ЦБ РФ от 30.05.2014 № 153-И.  Во-вторых, это привлечет внимание ФНС к движениям по текущему счёту. Налоговики признают доходом и обложат налогом все поступления на карту.

Покупатель-«физик» перечислил оплату за товар на личную карту ИП. В этом случае у налоговой два варианта. Хороший для предпринимателя — налоговая согласится, что это поступление от покупателя, и ИП заплатит с него налог по своему налоговому режиму. Плохой вариант — налоговая решит, что с бизнесом это не связано, а значит предприниматель получил доход как физлицо и должен уплатить НДФЛ 13%. 

Цель ФНС — пополнение бюджета, поэтому её выбор очевиден. При поступлении на расчётный счёт всё проще: ставка налога зависит от системы налогообложения. Например, на УСН «доходы» надо заплатить всего 6 %.

А если юрлицо перечисляет деньги на личный счёт физлица, то вариантов нет. ФНС сразу потребует у компании уплатить за получателя подоходный налог по ставке 13%, если это не займ. Такое решение можно оспорить, но понадобятся документы, которые подтвердят, что платёж направлен ИП, а не физлицу.

Найдите свой банк для ведения счета

Выбрать банк

Найдите свой банк для ведения счета

Выбрать банк

Платежи наличные и безналичные

Для уплаты налогов без открытия расчетного счета ИП может воспользоваться одним из следующих далее вариантов.

Сайт налоговой службы

Сервис «Заплати налоги» позволяет, как видно из наименования, без проблем рассчитаться с бюджетом. Если ИП собирается произвести оплату непосредственно в отделении банка, он должен указать системе, что платит наличными, сформировать квитанцию (платежный документ), а затем распечатать документ на руки.

Если ИП намерен произвести расчеты онлайн через ресурс ФНС, указывается вариант «безналичный расчет» и выбирается способ расчета:

• через один из банков-партнеров, владельцем карты которого является ИП;
• через сайт «Госуслуги».

При формировании платежного документа обратите внимание на обозначенные ниже нюансы:

1. Переход на вкладку «заплати налоги» осуществляется через Главную страницу сайта ФНС, далее выбирается вариант «Юрлица и ИП»;
2. Налогоплательщиком будет являться ИП, а видом документа (поскольку предприниматель не имеет или не использует расчетный счет) — платежный документ.
3. При формировании информации о налоге можно воспользоваться классификатором, выпадающим меню, а можно вбить КБК. Недостающую информацию система определит сама.
4. Получателя платежа можно определить по адресу регистрации ИП, введя этот адрес в форму.

Далее вписываются сведения, относящиеся к предпринимателю.

Необходимо установить галку в зависимости от того, является ли ИП налоговым агентом (НДФЛ за сотрудников) или платит собственные налоги; выбрать подходящий тип платежа из выпадающего меню, период, сумму платежа. Собственные реквизиты ИП также необходимо обозначить.

В большинстве случаев ИП платит налоги там же, где он зарегистрирован, значит, объект обложения налогами находится по тому же адресу. Нужно поставить галку в соответствующем окне.

В наименовании плательщика учитывается, с какого счета идет платеж. Если платеж осуществляет физлицо (наличными или с личного счета), указываются его ФИО. Если для оплаты используется расчетный счет предпринимателя, указывается «Индивидуальный предприниматель ФИО». Завершается процедура формирования документа на оплату нажатием кнопки «Оплатить», переходом к вариантам оплаты – наличному и безналичному.

Госуслуги

Как уже отмечалось выше, с сайта ФНС возможен переход на портал госуслуг для погашения налоговых задолженностей. Можно и непосредственно пройти авторизацию на этом ресурсе, а затем заполнить заявку в адрес ФНС на предоставление информации по налогам – картой или распечатав квитанцию, и отправившись с документом в отделение банка.

Сбербанк

Кроме непосредственного обращения кассу отделения банка с распечатанной квитанцией, существуют еще несколько способов оплаты налогов с помощью его сервисов:

1. Через Сбербанк Онлайн можно после авторизации в системе отыскать среди переводов и платежей получателя – ФНС. Далее воспользоваться возможностью поиска и оплаты налогов. Можно использовать сформированную ранее квитанцию ФНС и ввести ее реквизиты (индекс), сверить сумму налога и оплатить ее со счета, карты либо отыскать неуплаченный налог через функцию «поиск налогов по ИНН».
2. С использованием так называемого QR-кода.Таким образом оплачивать налоги можно при помощи мобильного приложения Сбербанка, сканируя распечатанный ранее документ либо поднеся квитанцию к считывающему устройству банкомата, терминала. Это избавит от необходимости ручного внесения реквизитов через окно терминала.

В настоящее время налоговые платежи принимают практически любые кредитные учреждения, через кассу. Если ни один из способов, указанных выше, предпринимателю не подходит, можно обратиться с квитанцией в любой банк. Допустим и банковский перевод с личного счета ИП, открытого в любом банке.

На заметку! Налоги индивидуального предпринимателя может оплачивать не только он лично, но и другие граждане, организации, ИП (ст. 45-1 НК РФ).

Операции, совершаемые через банк

Важно понимать, чем больше ИП операций проводит через расчётный счёт, тем лучше

Важные моменты при работе с расчётным счётом:

• ИП не должен переводить денежные средства физическим лицам.
• Не рекомендуется перечислять компаниям, находящимся в «чёрном списке» банка.
• Необходим оборот денежных средств.
• При наличии нескольких, налоги лучше уплачивать с того счёта, куда приходят денежные средства от клиентов.
• Если ИП на вменёнке (ЕНВД), нужно заранее сообщить об этом банку.
• Рекомендуется обналичивать не больше 300000 (трехсот тысяч) рублей в месяц.

Нужно быть внимательнее при выборе партнеров. Помни про черные списки банков

Нужен ли расчетный счет?

ИП обязано фиксировать расчеты, и для этого законодательство предусматривает 4 способа:

• наличные;
• расчетный счет;
• личный счет;
• ИП, как физические лица могут проводить расчеты с контрагентами.

Ни одна статья не указывает, что для индивидуальных предпринимателей необходимо открывать расчетный счет в обязательном порядке.

Установлены ограничения на сумму операций: лимит на наличные платежи составляет 100000 рублей на одно юридическое лицо или индивидуального предпринимателя.

Например, его по договору аренды юр лицо платит 10000 рублей в месяц, платёж за один месяц не будет нарушением. Единовременная уплата за год составит 120000 рублей, и это относится к превышению лимита. Процесс регламентирует Кодекс об административных правонарушениях.

На оплату труда такие ограничения отсутствуют. За нарушение лимита по наличным расчетам полагается штраф в размере 4000-5000 для ИП и 40000-50000 тысяч для партнёра-юридического лица. Немногие поставщики готовы пойти на риск и чаще всего настаивают на безналичной оплате.

Для ИП не обязательно открывать расчетный счет, но его открытие даёт ряд преимуществ:

• Отсутствуют ограничения по видам оплаты для покупателей и клиентов. С повсеместным распространением банковских карт безналичная оплата для многих стала единственной формой расчета.
• Упрощаются взаиморасчёты с партнёрами. Оплата наличными чаще всего не удобна для обеих сторон, а особенности учёта предусматривают большую простоту для переводов со счета на счет, а не с карты физ лица.
• Открывается доступ к различным тендерам, закупкам, грантам и т.д. ИП без расчетного счета не может подать заявку на участие.

Почему работать ИП без открытия расчетного счета удобно?

Не смотря на преимущества открытия счета, некоторые индивидуальные предприниматели всё равно не хотят заводить счет в банке. Это связано с несколькими причинами:

• рассчетно-кассовое обслуживание в банке платное;
• операции по счету прозрачны.

Индивидуальные предприниматели открывают личный счет как физические лица, и в пользу этого варианта говорит:

• открыть личный счет дешевле, чем расчетный.
• личный имеет ослабленные ограничения: больший лимит на снятие наличных, не нужно поддерживать неснижаемый остаток и др.

Некоторые физлица для перевода, оплаты и других операций используют даже депозитный счет, но по сравнению с текущим, у него меньше возможностей.

Открытие счета обычно осуществляется бесплатно, а ежемесячное обслуживание не превышает 2000 рублей в самых крупных банках. К тому же вместе с открытием ИП можно получить различные бесплатные опции (подготовка и сдача налоговой декларации и др.). Среди банков идёт соперничество за клиентов, и они заинтересованы в том, чтобы предложить наиболее выгодные условия.